Управление денежными средствами
Управление денежными средствами. БДДС. Казначейство
от 30 000 руб. Подробнее
Бюджетирование
Основной бюджетный процесс (БДР, ББЛ и пр.) и прогнозирование по сценариям и моделям
от 120 000 руб. Подробнее
Управленческий
учет / МСФО
Загрузка и мэппинг учетных данных на управленческом плане счетов и/или на плане счетов МСФО. Параллельный учет внеоборотных активов
от 130 000 руб. Подробнее
Контракт-
менеджмент
Полнофункциональное управление договорами, начиная от согласования и заканчивая контролем исполнения
от 45 000 руб. Подробнее

Как контролировать расчеты в рублях и валюте, налом и безналом?

11 362 просмотров

Контроль казначейских операций, то есть построение финансовой дисциплины, когда фирма осуществляет платежи всеми возможными способами, важно осуществлять как в режиме реального времени (чтобы не допустить перерасхода бюджета или несоблюдения, например, условий договоров или законодательства), так и ретроспективно, в разных разрезах (чтобы убедиться, что за период не было ошибок).

Для оперативного контроля необходимо разработать правила и отразить их в инструкции для сотрудников финансового департамента или бухгалтерии, ответственных за исполнение платежей. Первый пункт правил должен содержать исчерпывающую инструкцию по работе с заявками на платеж: кто их может инициировать, каков маршрут их согласования, кто утверждает, как установить приоритет платежа.

Вторым пунктом станет ведение реестра платежей как инструмента планирования, позволяющего соотнести план и факт, а также оперативно отслеживать отклонения и перерасход. Третьим – работа с договорами, чтобы контролировать своевременность оплаты кредитов, услуг контрагентов, исключить наращивание долгов и пени. Стоит отметить, что при наличии автоматизированной финансовой системы управления эти пункты будут проработаны на стадии внедрения системы.

Финансовая дисциплина в оперативной части также должна включать ежедневную проверку остатков средств. Отчет по остаткам в конце рабочего дня должен сверяться с выписками банка и кассовой книгой. После этого финансовые данные в этот день меняться могут только в крайнем случае при согласовании непосредственно с финансовым директором.

Ретроспективный контроль представляет собой по сути тот же оперативный, только за определенный истекший срок – месяц, квартал, год. Опираясь на управленческие отчеты, необходимо провести анализ исполнения бюджета, оценку задолженности и соблюдения договорных условий, а также ревизию денежных остатков (всех видов).

Комментарии временно не доступны

Другие статьи данного модуля

Анализ отчета о движении денежных средств (ОДДС)

Содержание Отчет о движении денежных средств и его использование для управления денежными потоками Анализ отчетности МСФО по движению денежных средств Коэффициенты денежного покрытия...

Опыт внедрения казначейства на производственных предприятиях

Компания WiseAdvice внедряет программный продукт собственной разработки «WA: Финансист» на различных предприятиях для построения системы казначейства уже более 10 лет. В принципе, отличий во...

Профессиональный подход к организации казначейства в холдинге. 4 варианта построения процесса

Сегодня мы поговорим о различных подходах автоматизации казначейства как к выстраиванию процесса контроля и управления потоками денежных средств. Наша компания более 10 лет активно развивает свой...

Особенности финансового управления для холдингов

Тема построения автоматизированной системы управления финансовыми процессами в компаниях с холдинговой структурой очень обширна, потому что реализовать это можно многими путями. В этой статье мы...

Программа Управление денежными средствами решает основные задачи, описанные в этой статье

Получить демо-доступ